豫金剛石第二屆董事會第九次會議于2012年7月25日召開，審議通過公司《關于變更部分超募資金投資項目實施地點的議案》。

　　2012年3月22日，公司第二屆董事會第六次會議審議通過《關于使用超募資金設立控股子公司的議案》，同意公司使用超募資金1,800萬元設立控股子公司鄭州華晶超硬磨具有限公司(公司名稱以登記機關核準為準)，用于建設年產50000片高品質金剛石砂輪項目。截止目前，鄭州華晶超硬磨具有限公司正辦理項目環評、工商登記。公司擬將“年產50000片高品質金剛石砂輪項目”的建設地點由鄭州市高新開發區變更為洛陽市洛新產業集聚區。

　　洛新產業集聚區成立于2008年11月，是河南省首批產業集聚區之一，總規劃面積11.6平方公里。目前建成區內設備配套、服務體系健全，區內已形成機械加工、裝備制造和新材料生產兩大產業集群。公司本次項目的入駐有利于公司充分利用集聚區在技術人才、精密制造等方面優勢；同時隨著項目新廠區的的建成，可以進一步優化公司的經營布局，從而有效提升公司的生產效率和降低生產成本，有利于實現公司和股東利益的最大化。

　　招商證券股份有限公司經對公司擬變更募集資金投資項目實施地點事宜進行核查，發表核查意見如下：

　　1、本次部分募集資金投資項目實施地點變更已由公司董事會、監事會審議批準，獨立董事發表了明確同意意見，履行了必要的審批程序，符合《深圳證券、交易所創業板股票上市規則》 《深圳證券交易所創業板上市公司規范運作指引》等相關規定的要求；

　　2、本次變更是根據募集資金投資項目實施的客觀需要作出的，符合公司的發展戰略，有利于公司的長遠發展，未改變募集資金的投向及項目實施的實質內容，未改變募集資金的投入金額，不存在變相改變募集資金投向和損害股東利益的情形。保薦機構對本次募集資金投資項目實施地點的變更無異議。